2018-12-19 02:41經濟日報 記者邱金蘭／台北報導
因應亞太防制洗錢組織（APG）評鑑，強化洗錢防制，金管會請銀行公會訂定最終受益人查核相關指引，將必須追查最終受益人的持股門檻，從現行的25%降到10%，以擴大最終受益人查核範圍。
根據現行金融機構洗錢防制辦法第3條規定，銀行對於股權25%以上法人客戶，必須追查最終受益人。
但APG這次來台評鑑後指出，國內客戶實質受益權的辨識，過度依賴經濟部的資訊。在實務上，25%股權的門檻可能過高，特別是在應用加強客戶審查程序時，或辨識外國客戶、複雜結構和外國信託的實質受益權時，更顯挑戰。
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金管會銀行局副局長王立群昨（18）日表示，現行25%門檻主要是參考國際標準訂定，國際防制洗錢金融行動工作組織（FATF）在舉例中提到股權25%，但很多國家都已降到10%。
金管會將透過要求銀行公會訂定最終受益人追查相關指引方式，在指引中，將股權門檻從25%降到10%，要求銀行追查最終受益人時，在股權的辨識上，須用低於25%的門檻來看。
王立群表示，最終受益人的追查，將研議精進之處，已請銀行公會對各銀行實質受益人作法，訂定指引，預計明年第1季報金管會核備後發布。
指引訂出後，金融業若被金檢出未落實KYC，會被處分；客戶不願交代最終受益人，銀行可拒絕開戶。
王立群強調，現行辦法雖規定股權25%以上須追查最終受益人，但實務上銀行不會只看持股，持股不到25%的，也是會追查最終受益人，一直查到最後具控制力的自然人。
明年第1季指引上路後，銀行會否再清理一次帳戶？王立群說，帳戶原本就必須持續審查，尤其是高風險帳戶，至少每年要檢視一次。