財經週報-綜合話題〉記者吳政峰／專題報導2019-12-23
只認識客戶還不夠，還要認識客戶的客戶！美國去年退出伊朗核問題全面協議，實施經濟制裁。任何與伊朗交易的企業，不論直接或間接，均無法收到貨款。行政院洗錢防制辦公室政策組長蔡佩玲證實，部分台企的貨物輾轉被賣到伊朗，遲遲拿不到貨款，一問之下才知遭凍結。因此近期已強化宣導認識客戶的客戶（Know Your Customer’s Customer），強化企業自保風險意識。
美禁止伊朗金流貨出去、錢進不來
國際上對於恐怖主義與核武擴散的制裁最為嚴格，聯合國安理會2006年為反制伊朗發展核武，決議施以制裁。到了2015年聯合國談妥伊朗核協議，確認伊朗願意遵守相關條件，各國才漸漸解禁。但川普當選美國總統後，2018年以伊朗仍具有製造核武的能力為由，片面宣布退出核協議，並啟動最高級別經濟制裁，全面禁止伊朗金流。
這項遠在中東的協議看似與台灣無關，且伊朗也非台灣的主要貿易夥伴，表面看來影響不大，實則埋下地雷。部分與歐洲國家貿易的台企近一年來發現收不到貨款，探詢後才知道賣給歐洲客戶的貨，竟被輾轉賣給伊朗。而因美國經濟制裁的關係，通匯銀行一旦查出物流與伊朗有關，不管直接或間接貿易，均會截斷金流，導致發生「貨出去，錢進不來」的慘況。
這些企業走投無路，向主管機關求助，但礙於國際情勢愛莫能助。蔡佩玲則表示，相關制裁資訊早已公開，且美國是全面制裁，期間雖然零星出現「豁免期（某段時間或特定商品可交易）」，但長期仍處於斷金流的狀況。
為何美國的制裁如此嚴重？蔡佩玲解釋，美元是流通全世界的強勢貨幣，各國主要銀行均有存匯，須遵守美國規定，一旦違反可能面臨高額罰金。因此，銀行端為了減少挨罰風險，謹慎掌握客戶物流與金流間，只要稽核出與伊朗有關的貿易，就得依照美國法令凍結，而這些銀行後端有更大的通匯銀行監控，它們也怕被美國罰錢，查核密度更高，層層監管，無所遁形。
認識客戶的客戶跨國貨款安心入袋
「從認識客戶到『認識客戶的客戶』」。蔡佩玲指出，新時代的貿易觀念不只要知道貨物賣給誰？還要掌握貨物轉賣給誰？若客戶拒絕透露貨物未來的去向，這筆交易最好特別謹慎，以免無意間落入制裁框架，貨財兩失。
蔡佩玲提醒，從事國際貿易的企業切勿為了做生意，迎合賣家做出「違背常理」的交易。如：刻意透過不同國家層層轉運，同時也要要注意制裁的相關新聞，若接獲銀行提示的警訊，宜盡量配合，才能把風險降到最低，如期取得貨款。