群智聯合會計師事務所 SOLOMON & CO., CPAs

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二、評估客戶風險項目、客戶風險等級及客戶持續審查時，除應依循本會所制定之銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本之附件「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」辦理外，另可參考納入下列警訊進行評估，俾利適時調整客戶風險等級。...

一、客戶帳戶類(一)不尋常或過於複雜的法人/信託結構卻無合理理由。(二)於不同國家或地區設立與其名...

◎防制洗錢訊息週刊爆汎德董座夫婦涉洗錢 調查局：立案分析 ...

疑似洗錢或資恐交易態樣(銀行業)(下) 七、產品/服務─其他類 1.同一預付或儲值卡公司(Prepaid card company)在其不同國家帳戶間之頻繁資金往來達特定金額以上。 2.以個人帳戶處理使領館、外交...

三、 產品/服務─OBU類 1.在一定期間內，多個境內居民接受一個境外帳戶匯款，其資金的調和結匯均由一人或者少數人操作。 2.帳戶以一境外公司名義運作，或境內企業利用境外法人或自然人之境外帳戶，其資金流動屬有規律性質，且該帳戶資金往來在一定期間內達特定金額以上。...

疑似洗錢或資恐交易態樣(銀行業)(上) 一、產品/服務─存提匯款類 1. 同一帳戶在一定期間內之現金存、提款交易，分別累計達特定金額以上者。 2. 同一客戶在一定期間內，於其帳戶辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達特定金額以上者。...

公司法第22條之1年度申報3月1日開始 提醒公司要在3月底前完成申報 為配合洗錢防制政策，經濟部自107年11月1日即施行新公司法第22條之1規定之公司申報新制，絕大多數的公司已完成首次申報。在此要提醒已做過「首次（設立）申報」的公司別忘了今年仍應辦理「年度申報」，將前一年度（108年）截...

自由時報2020-02-22 23:28 〔即時新聞／綜合報導〕總部位於法國巴黎的國際組織「防制洗錢金融行動工作組織」（FATF）於當地時間週五（21日）宣布，經過3年多的警告後，伊朗依然未能執行俗稱《巴勒莫公約》（Palermo Convention）的《聯合國打擊跨國組織犯罪公約》（U...

2019-09-25 09:29聯合報 記者沈婉玉╱即時報導 逃稅跟洗錢脫不了關係，為完善我國洗錢防制體系，洗錢防制法及國家風險評估會議明訂稅務犯罪為洗錢犯罪的前置犯罪，且受洗錢及資恐威脅「非常高風險等級」。財政部統計，106年至今，因接獲金融情報而追出的逃漏稅及罰金都高達上億元。...